Финансирование бизнеса »
Как начать свой бизнес »
Как оценить бизнес-идею? Калькулятор для расчета рентабельности и показателей бизнеса
Здесь вы можете просчитать основные показатели бизнеса, который хотите запустить. Калькулятор можно считать дополнением к статье ‘Как просчитать доходность бизнеса’.
В указанной публикации изложены основные подоходы и принципы, на этой же странице вы можете подсчитать предполагаемые доходы, расходы, рентабельность и срок окупаемости вашего дела. Также автоматически считается оборот и расходы на налоги.
Для того, чтобы получить данные, введите параметры вашей идеи в соответствующие поля формы и нажмите кнопку ‘Рассчитать’.
Cчитаем расходы на запуск
Капитальные вложения:
Расходы на покупку помещения, оборудования, разработку программного обеспечения т.д.
Затраты на первичную рекламную компанию:
На печать вывески, визиток, создание сайта, промоакцию при открытии и т.д.
Прочие затраты:
На организацию офиса, услуги по регистрации юридического лица и т.д.
Cчитаем ежемесячные расходы
Затраты на аренду:
Сколько предполагается тратить на аренду всех помещений в месяц?
Затраты на оплату труда:
Сумма зарплат. Сколько будут получать ваши работники на руки. Налоги и взносы посчитаются автоматически.
Не учитывать налоги и взносы с зарплаты. Внимание: это нелегальный вариант.
Затраты на рекламу:
Сколько денег нужно для поддержания потока клиентов?
Закупка товаров/сырья и прочие расходы:
Например, на содержание офиса, юридическое сопровождение, консалтинг, выплату кредита.
Предполагаемые доходы
Средний чек:
Сколько денег в среднем приносит 1 сделка.
Сделок в месяц:
Посчитайте, сколько клиентов вы реально можете привлечь с помощью разных рекламных каналов.
Дополнительный доход:
Доходы от непрофильной деятельности либо экономия, которую обеспечивает проект.
Выберите систему налогообложения
УСН 6% (с оборота)
УСН 15% (с прибыли)
(В реальности вы можете использовать ОСН или ЕНВД, однако для экспресс-оценки рентабельности идеи достаточно УСН. Если идея стоящая — она даст плоды в любом случае.)
Примечание: разумеется, этот калькулятор дает лишь общее представление о рентабельности вашей идеи и о том, стоит ли ей заниматься. Ведь подсчет конкретных показателей (продажи, средний чек и т.д.) все равно лежит на вас.
Роль этотй онлайн-программы — в том, чтобы помочь, во-первых, систематизировать находящийся в голове у начинающего предпринимателя сумбур, дать ему ориентиры. Показать, над чем именно стоит подумать и что нужно учесть. Это важнее, чем кажется.
Во-вторых же калькулятор помогает избежать скучной монотонной работы с подсчитыванием десятка разных соотношений составляющих бизнеса. Меняя входные параметры (например, сокращая издержки), вы можете быстро доработать свою мысль, не проделывая все расчеты заново, одним нажатием кнопки.
1. Сведения о работниках в «производстве»
Сотрудники «производства» непосредственно оказывают услуги клиентам, например: консультанты, инженеры, аудиторы и так далее.
Количество сотрудников
Средняя зарплата (на руки в месяц)
| Зарплата сотрудника (на руки в месяц): | {{data.EmployeeWage | btCurrency : ‘RUB’}} |
| +НДФЛ 13%: | {{calculation.EmployeeWageNdfl | btCurrency : ‘RUB’}} |
| +Страховые взносы (в среднем по году): | {{calculation.EmployeeSocialTaxes | btCurrency : ‘RUB’}} |
| Полная зарплата на сотрудника в месяц: | {{calculation.EmployeeTotalWage | btCurrency : ‘RUB’}} |
|---|---|
| Полная зарплата сотрудника на 1 час: | {{calculation.HourCostWage | btCurrency : ‘RUB’}} |
2. Сведения о постоянных расходах
Административные сотрудники непосредственно не продают свою время клиентам, например: продажи, бухгалтерия, секретари и так далее.
Количество адм. сотрудников
Средняя зарплата адм. сотрудников (на руки в месяц)
Аренда офиса (на организацию в год)
По умолчанию (галочка) — офис класса «B» в Мск. на указанный штат.
Оборудование и обеспечение (на 1 человека в год)
По умолчанию (галочка) — среднестатистические расходы (мебель, вычислительная техника и так далее).
Прочие постоянные расходы (на бизнес в год)
₽
Включаем рекламные бюджеты, приобретаемые услуги и так далее.
| Расходы на адм. персонал (в месяц): | {{(data.AdmEmployeeCount * calculation.AdmEmployeeTotalWage) | btCurrency : ‘RUB’}} |
| Офис (в месяц): | {{(data.OfficeCostPerYear / 12) | btCurrency : ‘RUB’}} |
| Оборудование и обеспечение (в месяц): | {{(data.ProcuringCostPerYear / 12 * calculation.TotalEmployeeCount) | btCurrency : ‘RUB’}} |
| Прочие расходы (в месяц): | {{(data.OtherExpensePerYear / 12) | btCurrency : ‘RUB’}} |
| Итого на сотрудника производства (в месяц): | {{(calculation.TotalExpensePerMonth / data.EmployeeCount) | btCurrency : ‘RUB’}} |
|---|
Все постоянные расходы включаются в себестоимость коммерческого часа. Мы получили постоянные расходы на сотрудника производства.
3. Сведения об эффективности
Средняя коммерческая утилизация
| Коммерческая выработка (в месяц): | {{calculation.TotalHoursPerMonth | number : 0}} ч. |
1. Утилизация (эффективная загрузка) — ключевой показатель для бизнеса профессиональных услуг. Утилизация — это отношение суммы оплачиваемых (коммерческих) часов, к общей сумме выработки за период, включая отпуска и больничные.
8% утилизации — это отпуск по ТК, значит остается 92%. Сотрудники не могут все время работать на коммерческих проектах, — есть простой, собрания, обучение, планирование/учет работ и прочее.
2. Для расчета себестоимости необходимо иметь статистические данные по утилизации. Такие данные может предоставить Timetta.
3. Можно ориентироваться на средние нормы: 80% — самые эффективные компании с типовыми проектами, 75% — очень эффективные компании, 65% — среднее по рынку, 50% — очень низкая утилизация.
4. Также можно подобрать значение опираясь на коммерческую выработку (объем продаваемых часов) в месяц.
5. Подробнее об утилизации — Методы расчета утилизации.
Есть проекты с фиксированной стоимостью
Доля проектов с фикс. стоимостью
Среднее отклонение трудозатрат по фикс. проектам
1. Укажите, сколько %% от общего объема работ (по себестоимости или часам) вы оказываете по фиксированной стоимости.
2. Проект с фиксированной стоимостью — это проект, по которому вы заранее согласовали с клиентом объем и стоимость работ.
3. В отличии от проектов по Time&Materials (c почасовой оплатой) все риски по превышению трудозатрат или себестоимости проекта лежат на вас.
Отслеживать и управлять показателями утилизации и отклонениями по проектам вам поможет Timetta.
4. Выручка и прямые налоги
Средняя ставка часа для клиентов
Укажите коммерческую ставку включая все налоги, в том числе НДС, если таковой есть.
Прочие доходы в месяц
Укажите доходы помимо продажи услуг, например, от продажи лицензий, агентских вознаграждений и так далее.
Налогообложение
В случае ОСН применяется ставка НДС 20%. Для упрощения считаем, что все контрагенты работают с НДС.
| Доходы в месяц: | {{calculation.IncomePerMonth | btCurrency : ‘RUB’}} |
| Налоги в месяц: | {{calculation.IncomeTaxesPerMonth | btCurrency : ‘RUB’}} |
5. Расчет
Замечания:
- Себестоимость считается на коммерческий час, т.е. время продаваемое клиенту, а не просто на час работы сотрудника.
- Расчет упрощенный — это модель. Чаще показатели считаются не в целом, а по ролям и категориям сотрудников.
- Если у вас нет сведений или вам сложно управлять утилизацией и отклонениями по проектам, то вам нужна Timetta.
Структура себестоимости продаваемого часа
| Зарплата сотрудника: | {{calculation.HourCostWage | btCurrency : ‘RUB’}} |
| Расходы на адм. персонал: | {{calculation.HourCostAdmPersonal | btCurrency : ‘RUB’}} |
| Офис: | {{calculation.HourCostOffice | btCurrency : ‘RUB’}} |
| Оборудование и обеспечение: | {{calculation.HourCostProcuring | btCurrency : ‘RUB’}} |
| Прочие расходы: | {{calculation.HourCostOtherExpense | btCurrency : ‘RUB’}} |
| Расход на неутилизируемое время: | {{calculation.HourCostInefficiency | btCurrency : ‘RUB’}} |
| Итого себестоимость часа: | {{calculation.HourCost | btCurrency : ‘RUB’}} |
|---|
Рентабельность бизнеса
| Доходы в месяц: | {{calculation.IncomePerMonth | btCurrency: ‘RUB’}} |
| Расходы в месяц: | {{calculation.ExpenditurePerMonth | btCurrency: ‘RUB’}} |
| Прямые налоги в месяц: | {{calculation.IncomeTaxesPerMonth | btCurrency: ‘RUB’}} |
| Рентабельность бизнеса: | {{calculation.Profitability | btPercent}} |
|---|
| Внешняя ставка: | {{data.BillingRate | btCurrency: ‘RUB’}} |
| Эффективная внешняя ставка (с вычетом отклонений по фикс. проектам): | {{calculation.EffectiveBillingRate | btCurrency: ‘RUB’}} |
| Себестоимость: | {{calculation.HourCost | btCurrency: ‘RUB’}} |
| Прямые налоги на час: | {{calculation.IncomeTaxesPerHour | btCurrency: ‘RUB’}} |
| Рентабельность часа: | {{calculation.HourProfitability | btPercent}} |
|---|
6. Получить ссылку на расчет
7. Как улучшить ваши показатели
Конечно простого ответа нет, но есть общие рекомендации:
- Для контроля и управления показателями должен быть поставлен учет. Если, например, нет сведений об утилизации на текущий момент, то говорить об управлении по KPI невозможно.
- Очень важны два показателя, которые сильно влияют на рентабельность — утилизация (эффективная загрузка) и отклонение по проектам с фиксированной стоимостью. Эти показатели, обычно, имеют потенциал для серьезного улучшения.
Чем помогает Timetta?
- Timetta позволяет поставить учет рабочего времени, который является основой для управления бизнесом в секторе профессиональных услуг.
- Timetta показывает текущие и исторические сведения по всем требуемым показателям эффективности, что позволить выстроить систему мотивации персонала и помогает принимать управленческие решения.
Timetta проста в освоении, вы можете бесплатно начать пользоваться самостоятельно.
Рентабельность бизнеса – показатель экономической эффективности, измеряемый в процентах. Для определения рентабельности нужно разделить показатель прибыльности на сумму затрат, т. е. задействованных в производстве ресурсов. Таким образом, по уровню рентабельности можно оценить прибыль, полученную на каждый вложенный рубль.
На рентабельность влияет ряд факторов, таких как:
- источники и структура капитала;
- структура активов;
- использование ресурсов;
- стоимость оборотных средств;
- объем выручки;
- уровень затрат и т. д.
Формула для расчета рентабельности выглядит так:
Р = П / (ОПФ + ОА)
В данной формуле: П – прибыль, ОПФ – стоимость основных производственных фондов, ОА – цена оборотных активов.
Виды рентабельности
- Рентабельность реализации. Представляет себой частноеприбыли и суммы выручки. Величина выручки зависит от многих факторов, внешних и внутренних. К внешним относятся конкуренция и ситуация на рынке, цены и качество сырья, ритмичность поставок и т. д. Внутренние факторы – это издержки, ритмичность производства, качество товара и пр. Воздействуют также субъективные факторы, которые нельзя сбрасывать со счетов, например, политическая обстановка, антиреклама и пр.
- Рентабельность активов. Чистая прибыль, разделенная на величину активов. По этому показателю можно судить об эффективности активов и их способности генерировать прибыль.
- Рентабельность инвестиций. Чистая прибыль / собственные средства и долгосрочные пассивы.
- Рентабельность оборотных активов. Чистая прибыль / оборотные активы. Высокую рентабельность оборотных активов обеспечивает эффективное их использование. Показатель позволяет судить о возможной прибыли от инвестиций.
- Рентабельность собственного капитала. Чистая прибыль / объем собственных средств. Свидетельствует об уровне отдачи от инвестиций.
Факторы, определяющие эффективность бизнеса
Уровень рентабельности бизнеса говорит об эффективности затрат и перспективности предприятия. Кроме внешних условий, рентабельность напрямую зависит от внутренних факторов, таких как производительность труда, оснащенность, организация производства. На стоимости конечной продукции отражается изменение ассортимента и цены выпускаемой продукции. Для повышения рентабельности предприятиям рекомендуется повысить цены на продукцию, активизировать товарооборот и снизить издержки на производство.
В целом, на показатель рентабельности оказывают влияние свыше 30 факторов, которые необходимо учитывать при определении данного показателя. При подсчете следует помнить о капиталоемкости предприятия, его доле в рынке, производительности труда, качестве продукции.
Без оценки рентабельности невозможно составить бизнес-план или адекватно оценить эффективность уже существующего бизнеса.
Рентабельность (доходность) — это относительный показатель, который помогает оценить эффективность используемых ресурсов. Рассчитать его можно для каждого ресурса в отдельности или для бизнеса в целом.
Сравним два бизнеса: кафе и ресторан.
Прибыль кафе — 50 тысяч рублей в месяц, доход — 200 тысяч рублей.
Прибыль ресторана — 100 тысяч, а доход — 1 миллион.
Если судить по прибыли, ресторан выгоднее. Но мы не учитываем рентабельности — доходности каждого бизнеса. Рассчитаем ее как отношение прибыли к доходу:
Рентабельность кафе = 50 000 : 200 000 = 0,25
Рентабельность ресторана = 100 000 : 1 000 000 = 0,1
Что это означает на практике?
В каждом рубле дохода кафе содержится 25 копеек прибыли, а каждый рубль дохода ресторана включает только 10 копеек прибыли. Если масштабировать бизнес и открыть еще 4 таких же кафе в других районах города, с сохранением рентабельности, доход сети кафе составит 1 000 000 рублей:
200 000 х 5 = 1 000 000 (руб.)
При таком же доходе как у ресторана, прибыль будет в 2,5 раза выше:
50 000 х 5 = 250 000 (руб.)
Этот пример показывает, что для оценки бизнеса рентабельность также важна как абсолютные показатели: прибыль и доход.
Коэффициент рентабельности — это относительный показатель, в числителе которого стоит прибыль, а в знаменателе — объем затрат или ресурса, эффективность которого определяется. Показатель позволяет определить, сколько копеек прибыли получено на рубль использованных ресурсов. Может выражаться процентах или долях.
Прибыль рассматривается за определенный период: год, день, квартал.
Средняя стоимость ресурса рассчитывается как сумма стоимости ресурса на начало и конец периода, разделенная на два.
Расчет рентабельности бизнеса может понадобиться:
1. При планировании новых проектов и привлечении инвесторов
Зная рентабельность и сравнивая ее с другими вариантами вложения денег, инвестор может понять, что выгоднее. Если рассматривать компании из примера, вложения в кафе принесут в два с половиной раза больше прибыли. А инвестиции в ресторан с 10% доходностью выгоднее, чем хранение денег на банковском вкладе со ставкой 5% год, но несут больше рисков.
2. Для анализа эффективности работы компании
Если рассматривать показатели рентабельности в динамике, можно понять, повышается ли эффективность ее работы или снижается.
3. При оценке стоимости компании
Более рентабельная компания будет стоить дороже, так как сможет принести инвестору большую прибыль. Важно сравнивать показатели рентабельности для компаний из одной отрасли, чтобы не было искажений.
При производстве и реализации продукции используется множество различных ресурсов, и для каждого можно провести свой расчет рентабельности. Рассмотрим в статье основные показатели, которые широко используются:
- рентабельность продаж;
- рентабельность активов;
- рентабельность основных производственных фондов;
- рентабельность оборотных активов;
- рентабельность собственного капитала.
Данные для расчета можно найти в отчете о прибылях и убытках:
И бухгалтерском балансе. Баланс на начало периода:
Баланс на конец периода:
Сервис ПланФакт формирует эти отчеты из данных, которые вносит пользователь, а также автоматически рассчитывает некоторые показатели рентабельности.
Рентабельность продаж (ROS)
Коэффициент рентабельности продаж (Return of sales) отражает прибыльность продаж и долю общей прибыли в выручке. Используются значения выручки и чистой прибыли из отчета о прибылях и убытках. Рост показателя говорит о том, что компания эффективно растет, а снижение — о возможных проблемах в работе.
Рентабельность продаж = Прибыль от продаж / Выручка
Выручка — это деньги, вырученные компанией за реализованные товары, оказанные услуги, выполненные работы.
В зависимости от того, что стоит в числителе, рентабельность продаж может быть разных видов:
Чистая рентабельность продаж
Чистая рентабельность продаж = Чистая прибыль / Выручка
Чистая прибыль — это прибыль, оставшаяся в компании после уплаты налогов, сборов и других обязательных платежей. Может быть положительной (дела в компании идут хорошо) или отрицательной, в этом случае, правильнее говорить об убытке.
Чистая прибыль = Выручка компании – Расходы по основной деятельности – Прочие расходы + Прочие доходы – Амортизация – Проценты по кредитам – Налог на прибыль
Значения показателя чистой рентабельности:
- отрицательный — бизнес убыточный;
- 1-5% — низкорентабельный бизнес;
- 5-20% — среднерентабельный;
- 20-30% — высокорентабельный;
- больше 30% — сверхприбыльный.
При оценке бизнеса важно сравнивать его показатели с другими аналогичными компаниями. Так нормальной рентабельностью для ресторанного бизнеса считается 10-20%, а в продуктовом ритейле рентабельность продаж ниже 4%.
Валовая рентабельность продаж
Используется при анализе крупных компаний, когда трудно рассчитать чистую прибыль.
Валовая рентабельность продаж = Валовая прибыль / Выручка
Валовая прибыль — разница между выручкой и себестоимостью проданной продукции.
Валовая прибыль = Выручка от продажи — Себестоимость
Нормального значения показателя нет, важно, чтобы он был положительным и демонстрировал рост. Увеличение показателя говорит о росте эффективности производства, снижении себестоимости продукции. Падение — о том, что себестоимость растет.
Операционная рентабельность продаж
Этот показатель отражает, сколько прибыли компания получит на каждый рубль на каждый рубль выручки от продаж после оплаты расходов производства, но до уплаты налогов. Операционная рентабельность помогает определить, какой проект выгоднее для компании. Его можно использовать для сравнения компаний из одной отрасли, с похожими бизнес-моделями.
Операционная рентабельность продаж = Операционная прибыль / Выручка
Операционная прибыль — разница между выручкой и расходами по основной деятельности компании.
Операционная прибыль = Выручка компании – Расходы по основной деятельности
Пример:
Чистая рентабельность продаж = 676 300 : 3 800 000 = 0,177 или 17,7%
Операционная рентабельность продаж = 1 019 300 : 3 800 000 = 0,268 или 26,8%
Бизнес среднерентабельный.
Диана Лебедева, финансист, квалифицированный инвестор:
«Обязательно работаем с предпринимателями с показателем рентабельности:
1. Оцениваем бизнес через рентабельность по чистой прибыли. Также этот показатель помогает поставить план по выручке компании, чтобы прийти к желаемому результату по чистой прибыли.
2. Отслеживаем рентабельность каждого направления бизнеса, чтобы своевременно реагировать на убыточные и принимать меры для урегулирования.
3. Оцениваем рентабельность отдельных сделок и проектов, чтобы выявлять те, что приносят больше дохода компании»
Рентабельность активов (ROA)
Это показатель отражает, насколько эффективно используются активы компании и какой они приносят доход. Рентабельность активов один из самых важных коэффициентов рентабельности, наряду с рентабельностью продаж и рентабельностью капитала.
Рентабельность активов = Операционная прибыль / Средняя стоимость активов
Рентабельность активов также зависима от характера деятельности компании. Если отрасль капиталоемкая, требует значительных активов, этот показатель будет ниже. В сфере услуг, где не нужны большие вложения, ROA будет выше.
В норме этот показатель должен быть положительным.
Пример:
Средняя стоимость активов = (1 389 000 + 1 956 300) : 2 = 1 672 650 (руб.)
Рентабельность активов = 1 019 300 : 1 672 650 = 0,609 или 60,9%
Этот показатель говорит о том, что каждый вложенный в активы рубль приносит 60,9 копеек прибыли.
Активы компании делятся на внеоборотные (основные средства и нематериальные активы) и оборотные. Для них также можно рассчитать свои показатели рентабельности.
Рентабельность основных производственных фондов (ROFA)
Это отношение чистой прибыли к стоимости активов. Отражает, сколько прибыли приносят компании основные средства (недвижимость, транспорт, оборудование).
Рентабельность основных производственных фондов = Чистая прибыль / Средняя стоимость основных производственных фондов
Пример:
Среднегодовая стоимость основных производственных фондов = (198 000 + 165 000) : 2 = 181 500 (руб.)
Рентабельность основных производственных фондов = 676 300 : 181 500 = 3,72 или 372%
Рентабельность оборотных активов (RCA)
Показатель отражает эффективность использования оборотных активов. Рассчитывается как отношение чистой прибыли к оборотным активам:
Рентабельность оборотных активов = Чистая прибыль / Средний размер оборотных активов
Оборотные активы — это активы, которые меняют свою форму на протяжении производственного цикла (деньги, запасы, дебиторская задолженность) и полностью переносят свою стоимость на готовую продукцию.
Пример:
Средний размер оборотных активов = (1 191 000 + 1 791 300) : 2 = 1 491 150 (руб.)
Рентабельность оборотных активов = 676 300 : 1 491 150 = 0,453 или 45,3%
Рентабельность собственного капитала (ROE)
Помогает оценить эффективность бизнеса и его привлекательность для инвестора, показывает долю чистой прибыли в собственном капитале.
Рентабельность собственного капитала = Чистая прибыль / Средняя величина собственного капитала
Собственный капитал — это стоимостное выражение имущества компании, сумма уставного, резервного и добавочного капитала.
Уставный капитал формируется при создании компании и состоит из взносов учредителей.
Резервный капитал создается в процессе работы, состоит из части прибыли, полученный в процессе работы.
Добавочный капитал формируется за счет переоценки основных средств или дополнительных взносов учредителей.
Пример:
Средняя величина собственного капитала = (967 350 + 1 406 300) : 2 = 1 186 825 (руб.)
Рентабельность собственного капитала = 676 300 : 1 186 825 = 0,57 или 57%
Существует еще одна формула расчета, формула Дюпона. Она позволяет более точно понять, какой из показателей оказывает большее значение на рентабельность капитала.
Рентабельность собственного капитала = Рентабельность продаж х Оборачиваемость активов х Мультипликатор собственного капитала
Чистая рентабельность продаж была рассчитана выше и равна 0,177.
Оборачиваемость активов — эффективность использования активов, сколько денег получает компания с каждого вложенного в активы рубля.
Оборачиваемость активов = Выручка / Средняя стоимость активов
Оборачиваемость активов = 3 800 000 : 1 672 650 = 2,272
Мультипликатор собственного капитала в формуле Дюпона — это отношение средней стоимости активов компании к собственному капиталу.
Мультипликатор собственного капитала = Средняя стоимость активов / Средняя величина собственного капитала
Мультипликатор собственного капитала = 1 672 650 : 1 186 825 = 1,409
Рентабельность собственного капитала = 0,177 х 2,272 х 1,409 = 0,57 или 57%
Если упростить формулу Дюпона, то получится обычная формула расчета рентабельность собственного капитала. Для этого нужно преобразовать множители в дроби:
Рентабельность собственного капитала = (Чистая прибыль / Выручка) х (Выручка / Средняя стоимость активов) х (Средняя стоимость активов / Средняя величина собственного капитала)
И упростить дроби, сократив значения выручки и средней стоимости активов:
Рентабельность собственного капитала = Чистая прибыль / Средняя величина собственного капитала
Мария Искусных, ресторатор, операционный директор:
«Показатели рентабельности, безусловно, являются одними из ключевых показателей эффективной деятельности. Представители малого бизнеса, а в ресторанной индустрии таких очень много, зачастую пренебрегают расчетами. Этого делать не стоит. Без расчетов, прибыльным может показаться проект, который таким не является.
Я считаю, что любой предприниматель минимум раз в три месяца должен рассчитывать, как валовую рентабельность ресторана в целом, так и рентабельность продаж, в том числе, сравнивая рентабельность продаж текущую с той, что была раньше, особенно при обновлении меню»
Способы повышения рентабельности
Существует два основных пути повышения рентабельности:
- Увеличение дохода: рост объема производства и реализации продукции, повышение цен, увеличение в ассортименте доли продукции с более высокой рентабельностью.
- Снижение расходов: финансовый контроль, снижение себестоимости, оптимизация использования рабочего времени.
Оценить изменение рентабельности, а также прибыльности вашего бизнеса при изменении доходов и расходов можно с помощью калькулятора.
Резюмируем
- При оценке эффективности бизнеса прибыль играет важную роль, но без расчета рентабельности трудно понять ситуацию в целом.
- Рентабельность — это относительный показатель, рассчитанный как отношение прибыли к ресурсу, эффективность которого нужно оценить.
- Расчет рентабельности позволяет оценить эффективность бизнеса, сравнить компании из одной отрасли, выбрать наиболее выгодный способ вложения средств.
- Основные пути повышения рентабельности — увеличение доходов и снижение расходов бизнеса, а также выбор более рентабельных проектов и продуктов в ассортименте компании.
Рассчитать прибыльность любого бизнеса реально если знать особенности сферы
Калькулятор предназначен для всех, кто подходит к покупке бизнеса с умом. Используйте его, если хотите контролировать ситуацию на 100%. Он позволяет достоверно прогнозировать окупаемость, прибыльность и ключевые характеристики готового бизнеса. Также в инструменте предусмотрена детальная разбивка по месяцам, чтобы вы знали как распределится ваша прибыль в зависимости от сферы, месторасположения и сезонности.
Как вы это всё считаете?
1
В центр бизнес-исследований Альтера Инвест поступают данные от собственников и управляющих предприятиями. Также мы обрабатываем статистику Росстата и привлекаем к сбору сведений бизнес-аналитиков и отраслевых экспертов, чтобы получить объективную картину рынка.
2
Поступившие данные кластеризуются. В качестве признаков используются: доходность, оборот, региональность, сфера, капитализация и даже способ старта, поскольку купленные при помощи наших брокеров бизнесы на 20% прибыльнее найденных самостоятельно в 9 из 10 случаев.
3
С помощью функций для каждого из 12 000+ кластеров рассчитываются коэффициенты и свойства, благодаря которым калькулятор формирует достоверный прогноз. Он строится для конкретных характеристик, заданных вами.
4
Обрабатываем ваши значения и визуализируем их с помощью графиков и таблиц. Простыми словами — в 2 клика предоставляем прогноз, на который можно опираться перед покупкой бизнеса. Пользуйтесь! Успехов!
Бесплатная оценка бизнеса:
калькулятор доходности
Данный калькулятор доходности покажет вам чего можно добиться с помощью инвестирования. Калькулятор предназначен для всех, кто подходит к покупке или продаже бизнеса с умом.
Используйте его, если хотите контролировать ситуацию на 100%. Он позволяет достоверно прогнозировать окупаемость, прибыльность и ключевые характеристики готового бизнеса.
Оценка бизнеса:
Оценка стоимости бизнеса – это процедура определения стоимости, на основании сведений об оборотных средствах, расходной части, полученной прибыли и возможных рисках.
Как проходит процедура оценки стоимости бизнеса
Процедура оценки стоимости активов организации должна проводиться исключительно экспертами с многолетним опытом работы. Это связано с тем, что для получения объективного результата необходимо четкое, а главное обоснованное заключение. Именно для этого и необходимо опыт работы. Грамотная процедура оценки стоимости компания должна проходить во множество этапов, начиная от знакомства с деятельностью организации, заканчивая точными математическими расчетами.
Основные этапы оценки стоимости бизнеса
01
Предварительный этап
Этот процесс выключает в себя согласования объем и сроков работ, а также цены между объектом и субъектом. Оценщик должен тщательно изучить основные процессы компании, специфические особенности ее деятельности.
02
Стартовый этап
Эксперт лично направляется на оцениваемый объект, получает на руки всю необходимую документацию и изучает ее. Также внимание уделяется открытым источникам информации, СМИ, свободным базам данных и т.д.
03
Аналитика
Оценщик начинает собственное исследование рынка, внимание уделяется деятельности и активности компании, а также создается прогноз дальнейшего развития при учете всех факторов, способных повлиять на данный процесс.
04
Ключевой этап
После сбора всех необходимых сведений, эксперт начинает проводить сами расчеты. В процессе выполнения этого этапа высчитывается стоимость имущества организации, ее активов и т.д.
Настоящий профессионал своего дела в области оценки, в каждом процессе оценки должен потратить достаточно большое количество времени на изучение всей документации. Только в этом случае итоговая оценка будет правдивой.
Эксперт обязан уделить внимание учредительной документации, отчетам бухгалтерского отдела, заключениям аудиторов и т.д. Итоговое заключение подготавливается с учетом факторов влияния текущей экономической обстановки на рынке.
Методы оценки стоимости бизнеса
Можно выделить три основных методики оценки. Каждая из них обладает уникальным принципом расчета, позволяющим получить максимально точную стоимость бизнеса на конкретный день. Выбор того или иного метода зависит в первую очередь от специфических особенностей организации.
- Доходный подход
- Затратный подход
- Сравнительный подход
Доходный подход к оценке бизнеса
Именно она определяет итоговую цену организации. Правило очень простое: чем больше доходов получает бизнес, то больше его стоимость. Оценщик проводит исследование, результат которого позволяет оценить размеры доходов, на которые может рассчитывать покупатель в случае стабильной и успешной деятельности предприятия. В процессе выполнения этой задачи эксперт обязан принять во внимание возможные экономические риски.
Стоит отметить, что данная методика оценки стоимости используется чаще всего в случаях, когда процедура проводится из-за желания продажи активного бизнеса. Также к методу оценки доходов прибегают при введении новых инвестиционных программ. Как можно понять, потенциального покупателя интересует совсем не стоимость имеющего имущества, активов и т.д., его внимание сконцентрировано на будущих доходах, на которые он сможет претендовать после приобретения бизнеса с учетом его развития, вкладов и т.д. Именно доход организации определяет ее рентабельность, соответственно, и эффективность.
К значению текущей стоимости всего бизнеса возможный доход в будущем может прибавляться тремя различными способами. Методика определения стоимости по доходам подразумевает использование двух вариантов действий.
+Метод прямой капитализации
Стоимость организации на рынке оценивается с помощью специальной формулы V=D/R. D – это чистая прибыль предприятия, R – коэффициент капитализации. Как можно понять из представленного выражения, для получения успешного результата расчета нужно знать размер прибыли на определенный отрезок времени вперед. Данная методика является наиболее подходящий для стабильных компаний, развития и рост которых достаточно легко предсказать.
+Дисконтирование предполагаемого денежного потока
Данная методика подразумевает проведения экспертом процедуру дисконтирования будущих доходов, используя известную ставку дисконта. Принцип расчетов заключается в том, что берется во внимание разница сумма финансов на данный момент и того же размере денежных средств в будущем. Основная причина данного процесса – это инфляция. Также он может происходить из-за различных форс-мажорных ситуаций и т.д.
В большинстве случаев, оценщики используют методику дисконтирования в тех случаях, когда имеется основание полагать, что текущие доходы организации будут отличаться от будущих, или же в случае если деятельность компании имеет сезонный тип.
Оценка на основании текущих доходов используется чаще. Однако с его помощью не всегда можно точно рассчитать стоимость предприятия. Наиболее целесообразно в процесс оценки использовать несколько методик оценки и в качестве стоимости брать среднее значение всех полученных результатов.
Затратный подход к оценке бизнеса
Данная методика основана на проведении оценки с точки зрения понесенных издержек. Во внимание берется факт несоответствия стоимости активов организации с рыночными значениями. Это приводит к необходимости корректировки баланса. Принцип оценки используется в случаях, если предприятия не отличается высоким уровнем стабильности своих доходов.
Стоимость каждого актива рассчитывается отдельно и только после этого рассчитывается общая величина обязательств. Методика наиболее эффективна для расчета стоимости земли, незавершенных строительных объектов и т.д.
Затратный подход основывается на двух методах определения стоимости.
+Метод чистых активов
На основании данных о чистых активах. Оценщик рассчитывает стоимость активов организации на рынке, после этого проводится корректировка обязательств и только потом высчитывается общая стоимость.
+Метод ликвидационной стоимости
Расчеты на основе ликвидационной стоимости. Оценка происходит на основе суммы, на которую владелец организации может рассчитывать в случае ликвидации организации. Тут гудвилл не учитывают, происходит учет затраты на демонтаж, комиссионные выплаты, налоги…
Сравнительный подход к оценке бизнеса
Для выполнения расчетов берется информация о компаниях, которые являются альтернативой оцениваемой. Естественно, что точность расчетов напрямую зависит от количества и достоверности сведений о конкурентах. Данная методика применяется очень редко, так как найти на рынке два предприятия, занимающихся абсолютно одинаковым видом деятельности, очень сложно. Расчет стоимости может осуществляться по трем методам:
+Рынок капитала
Основной методики являются цены, которые сформированы на общем фондовом рынке. В качестве ориентира для расчета стоимости всех акций организации используется одна акция компании-конкурента.
+Сделки
Метод абсолютно идентичен предыдущему за тем исключением, что оценка проводится на основе данных о стоимости сделок.
+Отраслевые коэффициенты
В основе вычисления лежит соотношение общей стоимости предприятия с заранее подготовленным комплексом финансовых показателей. Данный принцип невозможен без проведения длительного наблюдения, в результате которого вырабатывается формулы оценки стоимости активов. Сами коэффициенты в большинстве случаев универсальны, они могут отличаться друг от друга только лишь в случае специфичной деятельности компании.
Принципы оценки бизнеса, которые необходимо соблюдать
Принципов оценки стоимости предприятия очень много. Прибегая к использованию нескольких одновременно, можно создать базовую основу для каждого объекта.
Абсолютно все принципы принадлежат одной из трех групп:
- Идеи владельца
- Особенности оценки
- Влияние рынка
В число первой группы входят три принципа.
✓ Полезность – польза от определенного объекта может принимать различные значения. Этот принцип обязателен в проведении процедуры оценки стоимости бизнеса. В случае если он оказывается нерентабельным или же не нужным, то стоимость принимать отрицательное значение.
✓ Замещение – это сопоставимость цен за объекты одного типа. Принцип позволяет сравнивать и проводить аналогии. Его нельзя использовать в процессе оценки уникальных предприятий.
✓ Ожидание – итоговая стоимость организации будет равна ожидаемым доходам.
Вторая группа включает в себя четыре принципа.
✓ Вклад – стоимость предприятия может повыситься в случае появления на рынке нового фактора, напрямую влияющего на размер доходов. Итоговое значение стоимости не может превышать цену нового фактора.
✓ Добавочная продуктивность – величиной данного принципа принято считать размер чистой прибыли, относящейся к земле. При его использовании необходимо принимать во внимание компенсационные затраты, так как владелец бизнеса обладает возможностью получения доходов другого вида, в случае если предприятия расположено в выгодном месте.
✓ Максимально возможная производительность – в случае изменения определенного производственного фактора общая стоимость предприятия может, как увеличиться, так и уменьшиться.
✓ Сбалансированность – конкретный вид собственности должен сочетаться с определенным набором факторов производства.
В состав третьей группы входят принципы, которые можно использовать для оценки предприятия относительно рынка. Выделяют пять видов.
✓ Зависимости – оценка стоимости конкретного типа бизнеса напрямую зависит от свойств его имущества.
✓ Соответствие – значение стоимости организации в случае использования собственности в соответствии с ожиданиями активного рынка.
✓ Спрос и предложение – размер общей стоимости бизнеса определяется соотношением спроса и предложения. При росте спроса стоимость увеличивается, при росте цен – уменьшается.
✓ Конкуренция – в случае увеличения размера доходов происходит рост привлекательности данной сферы рынка, что в свою очередь влияет на появление новых конкурентов.
✓ Использования высокой степени эффективности – принцип применяется в тех случаях, когда требуется проведение оценки стоимости бизнеса для создания плана его реструктуризации. Категорически не рекомендуется использовать методику, если после завершения всех оценочных манипуляций в организации не будут проведены никакие изменения.
Мнение экспертов
Создавая компанию, необходимо понимать, что без знаний рыночной стоимости бизнеса обеспечить ей стабильное развитие невозможно.
Обоснованные решения по каким-либо манипуляциям с бизнесом возможно только после проведения профессиональной оценки. Только руководствуясь авторитетным независимым мнением можно гарантировать успех предстоящей операции с бизнесом вне зависимости от ее вида.
Эксперты компании Риал Групп проводят оценку доходным методом, так как любой предприниматель или бизнесмен при покупке заинтересован в первую очередь в сроках возврата инвестиций.
Можем рассчитать стоимость или арендную ставку?
Оставьте свой номер телефона и мы обязательно свяжемся с вами. Либо напишите нашему
онлайн-консультанту, он с радостью ответит на все ваши вопросы.
Заказать звонок Написать в чат
Отзывы о работе с нами
Лучшее подтверждение высокого качества
B&KLab Лаборатория детейлинга
03.02.2021
Выражаю благодарность компании «Риал Групп» за проделанную работу. Мой объект, не смотря на сложность проекта и портрет арендатора, сдали сетевому оператору детейлинга. Брокеры компании провели трехсторонние переговоры, учли все пожелания и провели всю сделку…
ООО «Сити-Мобил»
18.11.2015
Благодарим Компанию «Риал Групп» за оперативный поиск многофункционального объекта для одного из наших подразделений в Москве. Поиск объекта был осуществлен в кратчайшие сроки. Была оказана помощь в проведении переговоров и профессиональное сопровождение сделки…
АО «Домостроительный комбинат №1»
03.03.2017
АО «Домостроительный комбинат №1» благодарит Вас и коллектив возглавляемого Вами ООО «Риал Групп» за ответственное и своевременное выполнение своих обязательств контрагента. За те четыре года, в течении которых продолжается сотрудничество наших организаций…
Благодарим сотрудников «Риал Групп» за оперативную сдачу нашего помещения и профессионализм в подборе надежного арендатора на долгие годы.
Специалисты компании, в период ограничительных мер, сумели сдать в аренду наше помещение под кафе-столовую за неделю, превзойдя все наши ожидания!
