Валютное платежное поручение — образец заполнения будет приведен в этой статье — не имеет точно установленной формы (какой, например, является форма 0401060 для рублевого поручения). Поэтому формы в разных банках могут отличаться отдельными деталями. Вместе с тем есть общие принципы формирования платежек в валюте. О них расскажем в статье.
Оформление платежных документов в иностранной валюте: с чего начать
Для того чтобы уяснить детали оформления валютного платежа, будем рассматривать самый общий случай:
- платеж выполняется в иностранной валюте нерезиденту;
- платеж выполняется по внешнеторговому контракту;
- платеж уходит из российского банка в зарубежный банк
Как покупателю учитывать расчеты по договору в иностранной валюте, подробно разъясняется в Готовом решении от КонсультантПлюс. Получите пробный доступ и переходите в материал. Это бесплатно.
Чтобы приступить к правильному оформлению платежки в валюте, предварительно нужно поставить на учет в банке (п. п. 4.1, 4.2 Инструкции № 181-И):
- импортный контракт, кредитный договор, сумма обязательств по которым эквивалентна 3 млн руб. и более;
- экспортный контракт, сумма обязательств по которому эквивалентна 6 млн руб. и более.
ВАЖНО! До 01.03.2018 вместе с контрактом нужно было представлять в банк паспорт сделки. Но после вступления в силу инструкции ЦБ от 16.08.2017 №181-И паспорта отменили.
Подробнее о контроле расчетов с зарубежными контрагентами и нюансах оформления ПС — в статье «Валютный контроль при переводе денег за границу».
- взять форму платежки на перевод валюты, которую применяет ваш банк. Общие требования к заполнению таких платежек установлены инструкцией № 181-И, но единой для всех формы нет — поэтому банк обычно разрабатывает и утверждает свою;
- определиться с деталями платежа:
- кто оплачивает комиссии и сборы за перевод — плательщик, получатель или тот и другой свою часть (в практике международных платежей есть разные варианты);
- как будет приобретаться валюта для выполнения транзакции: предприятие купит ее предварительно само или даст поручение банку произвести обмен необходимой суммы сразу на основании платежного поручения;
- не присутствует ли в контракте валютная оговорка, которая может корректировать сумму платежа.
О валютных оговорках смотрите: «Образец валютной оговорки в договоре и ее виды».
ВНИМАНИЕ!!! В связи с недружественными действиями некоторых иностранных государств резиденты определенные виды сделок с лицам из вышеуказанных стран должны проводить в особом порядке. В чем заключается особый порядок? Оформите пробный бесплатный доступ к КонсультантПлюс и читайте актуальный матерал.
Инструкция по валютным платежам в банк-клиенте
Какие обязательные поля и какой информацией должны быть заполнены в валютном платежном поручении, мы недавно уже писали на нашем сайте. Инструкцию о том, как это сделать (на примере формирования платежки в клиент-банке), ищите здесь: «Валютные платежи в банк-клиенте — пошаговая инструкция».
Код вида валютной операции
Поскольку данный код является специфическим признаком, установленным на основе валютного законодательства РФ, а не общих правил проведения международных банковских транзакций, остановимся на нем подробнее.
Код проставляется в платежку в случаях расчетов по внешнеторговым сделкам валютой РФ. То есть наличие в платежке кода валютной операции — это сигнал структурам валютного контроля (агентами которых являются банки) о том, что валюта РФ выводится за пределы РФ.
Еще о кодах валютных операций читайте: «Как указать код валютной операции в платежном поручении?».
Как правильно оформить валютный платеж и какие документы предоставить в банк, разъяснили эксперты КонсультантПлюс. Если у вас есть доступ к системе, проверьте правильно ли вы подготовили бумаги. Если доступа нет, оформите пробный онлайн-доступ и переходите к Готовому решению.
Образец валютного платежного поручения
Тем, кому придется заполнять поручение на валютную транзакцию не в клиент-банке, а вручную, мы предлагаем ознакомиться с образцом заполнения такого документа.
Скачать образец
При этом напоминаем, что в форме, которую фактически предложит заполнить конкретный банк, может быть изменено расположение некоторых граф, а также введены дополнительные графы или разделы для информации, которую этот банк счел необходимой.
Например, в предлагаемом образце нет отдельной таблицы «Информация для валютного контроля», которую можно часто встретить в выдаваемых банками формах. По сути, такие таблицы соединяют и дублируют на русском языке информацию, которая уже есть в заполненных обязательных графах платежного поручения. Заполнение их, как правило, трудностей не вызывает.
Итоги
Чтобы правильно заполнить платежку в валюте, нужно:
- заявить о сделке под платеж банку и поставить контракт на учет в банке при превышении определенных сумм контракта;
- определить детали конкретного платежа;
- заполнить поручение на транзакцию по форме банка — либо в клиент-банке, либо вручную по образцу.
Все действия по перечислению валютных средств за пределы РФ необходимо проверять на предмет соответствия валютному законодательству РФ.
К переводам в ограниченно конвертируемых валютах ряда государств предъявляются дополнительные требования, связанные с особенностями валютного и налогового законодательства этих стран. Для таких переводов рекомендуем запросить дополнительные реквизиты у контрагента.
По указанию АО «Народного Банка Казахстана» с 21 марта 2016 года при осуществлении платежей в казахских тенге, необходимо соблюдать следующие требования при указании реквизитов получателя платежа:
1. В поле «Наименование бенефициара» необходимо, без пробелов, указать кодовое слово BIN или IIN и 12-значный идентификационный номер бенефициара. А уже после добавьте наименование бенефициара.
Значение кодовых слов:
BIN — Бизнес идентификационный номер — для юридических лиц
IIN — Индивидуальный идентификационный номер — для физических лиц
Пример заполнения: BIN123456789112 TOO RAKETA
2. В поле «Назначение платежа» перед самим назначением платежа напишите KNP. Далее, без пробелов, укажите коды: назначения платежа (КНП), отправителя денег (Код), бенефициара (КБе).
Пример заполнения: KNP7102717 OPLATA PO DOGOVORU ОТ 01.11.2022
При незаполнении указанных реквизитов возможен возврат платежей или значительная задержка в зачислении средств контрагенту с удержанием дополнительной комиссии за уточнение кода или комиссии, связанной с возвратом средств.
Оглавление обзора Сбербанк Бизнес ОнЛайн
Поле Срочность
Заполнение не обязательно.
Используется только при переводе средств в долларах США (USD) и евро (EUR) со счета клиента текущим днем после окончания операционного времени, при этом заполняется соответствующее поле выбора окна Поручение на перевод валюты.
Поле 33В Сумма и валюта
Заполнение обязательно.
Указываются:
- Сумма перевода – сумма средств, которые клиент-плательщик переводит. Целая часть суммы указывается без разделителей (в том числе и без пробелов). Если сумма представлена только целой частью, то после запятой обязательно указываются два нуля (00).
- ISO-код валюты (см. справочник кодов валют). При переводе средств со счета клиента в валюте, отличной от валюты счета клиента-плательщика, указанного в поле 50а, списывается сумма, полученная в результате конверсии суммы перевода по согласованному с клиентом курсу.
При переводе в белорусских рублях (BYR):
- Суммы в белорусских рублях указываются без копеек. Сбербанк России не принимает к исполнению платежи, в которых сумма перевода указана с копейками.
Поле 23Е Код инструкции
Заполнение необязательно.
Указываются:
- Код инструкции, определяющий информацию о платеже, о способе извещения или оплаты (см. справочник кодов инструкций поля 23Е).
- Дополнительная информация, которая может следовать за кодом инструкции и указываться через слэш / после кодов: HOLD, PHON, PHOB, PHOI, REPA, TELE, TELB, TELI. (не более 30 симв. после слэша, формат /30x).
В поле может указываться несколько кодов инструкции в порядке, указанном в справочнике кодов инструкций поля 23Е, в этом же справочнике определены коды, которые нельзя указывать одновременно.
Инструкции могут быть выполнены только в случае, если банк, для которого они предназначены, работает с указанными кодами инструкций, при этом за исполнение инструкций банки взимают дополнительную плату.
При переводе в украинских гривнах (UHR): Поле 23Е не заполняется.
Поле 50а Клиент-плательщик
Заполнение обязательно.
Указываются реквизиты клиента, осуществляющего перевод средств.
На отдельных строках обязательно указываются:
- Номер счета, с которого списываются средства при переводе.
- Данные клиента (4 строки, формат 4*35х):
- Наименование клиента: полное или краткое, предусмотренное учредительными документами клиента.
- ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) для юридических лиц-резидентов или ИНН/КИО (код иностранной организации) для юридических лиц-нерезидентов.
- Адрес.
- Город, страна.
При переводе в белорусских рублях (BYR):
- Указывается номер счета и наименование плательщика.
- При отсутствии счета должен быть указан адрес плательщика.
Поле 52а Банк плательщика
Заполнение обязательно.
Указываются реквизиты банка плательщика:
- SWIFT-код.
- Наименование Сбербанка России, филиала Сбербанка России, в организационном подчинении которого находится подразделение, обслуживающее клиента (может заполняться на русском языке).
Поле 56a Банк-посредник
Поле является необязательным для заполнения, но при наличии в поле 57а номера корреспондентского счета банка бенефициара поле 56а должно быть заполнено. Указываются реквизиты банка, в котором банк бенефициара (поле 57а) имеет корреспондентский счет.
Поле заполняется в одном из трех вариантов:
- При наличии SWIFT-кода:
- SWIFT-код и соответствующее ему наименование банка;
- город, страна.
- При отсутствии SWIFT-кода:
- национальный клиринговый код (см. справочник Структура национальных клиринговых кодов) и соответствующее ему наименование банка-посредника (полное);
- город, страна.
- При отсутствии SWIFT-кода и национального клирингового кода:
- наименование банка-посредника (полное);
- адрес (при наличии);
- город, страна.
Поле 57a Банк бенефициара
Заполненение обязательно. Указываются реквизиты банка, в котором обслуживается счет клиента-бенефициара (поле 59a).
Поле заполняется в одном из четырех вариантов:
- При наличии SWIFT-кода:
- SWIFT-код и соответствующее ему наименование банка бенефициара;
- город, страна.
- При отсутствии SWIFT-кода:
- национальный клиринговый код (см. справочник Структура национальных клиринговых кодов) и соответствующее ему наименование банка бенефициара (полное);
- город, страна.
- При отсутствии SWIFT-кода и национального клирингового кода и при наличии номера корреспондентского счета банка бенефициара в банке-посреднике (поле 56а):
Примечание: В этом случае заполнение поля 56а обязательно.
- номер корреспондентского счета банка бенефициара в банке-посреднике, который желательно указывать без служебных символов-разделителей (дефис, пробел и т. п.);
- наименование банка бенефициара (полное);
- адрес (при наличии);
- город, страна.
- При отсутствии SWIFT-кода, национального клирингового кода и номера корреспондентского счета банка бенефициара в банке-посреднике:
- наименование банка бенефициара (полное);
- адрес (при наличии);
- город, страна.
При переводе в украинских гривнах (UHR):
- Указывается код банка-участника межфилиальных оборотов (МФО), присваиваемый Национальным банком Украины (НБУ) банкам-резидентам Украины и их филиалам. Код МФО указывается в подполе Клир. код в виде национального клирингового кода (см. справочник Структура национальных клиринговых кодов): //UA6!n , где 6!n – МФО банка-резидента Украины. Например: //UA300335.
При переводе в белорусских рублях (BYR):
- Указывается код межфилиальных оборотов (МФО) банка бенефициара в виде национального клирингового кода в поле Клир. код (см. справочник Структура национальных клиринговых кодов): //BY[6!n]3!n, где [6!n]3!n – код МФО банка в республике Беларусь.
При переводе в тенге Казахстана (KZT):
- Банковский идентификационный код (БИК) банка бенефициара указывается после наименования банка с обозначением BIC в следующем виде: BIC9!n, где 9!n – БИК банка в Казахстане.
При расчете в китайских юанях (CNY):
- Если код страны – 156 КИТАЙ и банк не входит в группу Bank of China (SWIFT банка не начинается с BKCH), то в поле Кор. счет необходимо указать CNAPS-код банка, содержащий 12 или 14 символов.
Поле 59а Клиент-бенефициар
Заполнение обязательно.
Указываются реквизиты клиента-получателя средств.
На отдельных строках указывается:
- Номер счета клиента в банке бенефициара (поле 57а), может быть указан в виде номера IBAN/BBAN. При переводе средств в пользу клиентов банков стран Европейского союза (ЕС) и Европейской экономической зоны (ЕЭЗ) указание номера счета в виде номера IBAN является обязательным. Формат счетов в формате IBAN/BBAN, представлен в справочнике структуры счетов IBAN / BBAN, а формат счетов некоторых стран, не входящих ЕС/ЕЭЗ, представлен в справочнике структуры национальных номеров счетов (DAN). Перечень стран ЕС и ЕЭЗ см. в примечании к разд. A.2.5 «Коды идентификации».
- BEI-код клиента (при наличии).
- Информация о клиенте-бенефициаре (4*35x, не более 140 символов):
- Наименование клиента (может указываться сокращенное наименование клиента при его наличии).
- ИНН для юридических лиц-резидентов и нерезидентов (при наличии).
- адрес (при наличии).
Примечание: Если информация о клиенте-бенефициаре превышает ограничение по длине (140 символов), адрес можно не указывать.
- город, страна.
При переводе средств в пользу банка в качестве реквизитов клиента-бенефициара указываются:
- Внутренний счет этого банка (при наличии), в том числе и в виде номера IBAN/BBAN.
Примечание: Если внутренний счет банка указан вместе с его SWIFT-кодом, то в поле 57а должен быть указан этот же банк.
- SWIFT-код банка, в пользу которого осуществляется перевод средств (при наличии).
- Информация о клиенте-бенефициаре (не более 140 символов):
- Наименование банка, в пользу которого осуществляется перевод средств.
- адрес (при наличии).
Примечание: Если информация о клиенте-бенефициаре превышает ограничение по длине (140 символов), адрес можно не указывать.
- город, страна.
При переводе в украинских гривнах (UHR):
- Номер счета бенефициара должен состоять не более чем из 14 цифр (нельзя указывать пробелы, “/” и др. символы): формат 14n.
- Код налогоплательщика (КНП) указывается на отдельной строке перед наименованием клиента в следующем виде: KNP8!n или KNP10!n , где 8!n – КНП юридического лица по ЕДРПОУ; 10!n – КНП физического лица по «Государственному реестру физических лиц-плательщиков налогов и других обязательных платежей» для Украины. Например, KNP20262860.
При переводе в белорусских рублях (BYR):
- Cчет бенефициара (получатель средств) должен состоять из 13 цифр (нельзя указывать пробелы, / и др. символы): формат 13!n.
При переводе в тенге Казахстана (KZT):
- Указывается счет бенефициара (формат 9!n). В Казахстане счет обозначается как ИИК (индивидуальный идентификационный номер).
- Указывается регистрационный налоговый номер бенефициара (РНН), который присваивается налоговыми органами всем резидентам Казахстана, а также нерезидентам Казахстана, осуществляющим постоянную деятельность на территории Казахстана. Некоторые банки-нерезиденты, имеющие корреспондентские счета в банках Казахстана, не имеют РНН, тогда в качестве РНН указывается 12 нулей. Указывается после обозначения RNN в следующем виде: RNN12!n, где 12!n – РНН бенефициара в Казахстане.
Поле 70 Назначение платежа
Заполнение обязательно. Указывается информация о платеже, предназначенная для клиента-бенефициара, включающая в себя: цель перевода (оплата контракта / договора / обучения / путевки, материальная помощь и т. д.), номер и дату договора / контракта, товарных документов, наименование выполненных работ / оказанных услуг, товаров и др. (не более 140 символов, формат 4*35x).
При переводе средств в иностранные банки (в том числе в страны Балтии) информация должна указываться на английском языке. При переводе средств в российские банки и в банки стран СНГ информация может указываться на русском языке. При переводе средств в внутри Сбербанка России информация должна указываться на русском языке (без транслитерации в латиницу).
Информация в поле также может быть указана с использованием кодовых слов (см. справочник кодовых слов поля 70), заключенных в слэшах /. Особенности использования кодовых слов:
- за кодовыми словами обязательно указывается информация;
- после кодовых слов может указываться несколько референсов, но тогда они должны разделяться двумя слэшами //;
- кодовые слова между двумя однородными референсами не повторяются;
- при переносе информации, указанной после кодового слова, на следующую строку никаких знаков указывать не требуется.
Например:
/INV/abc/SDF-02//1234-123///ROC/02E
U87/RFB/BET072
При переводе в украинских гривнах (UHR):
- Указывается: содержание операции (за какой товар / услугу выполняется платеж); номер контракта; дата заключения контракта (в формате ГГГГ.ММ.ДД).
При переводе в белорусских рублях (BYR):
- Указывается номер контракта и дата его заключения; наименование товаров, работ и услуг, за которые производится платеж.
- Необходимо заполнять на русском языке с использованием подмены русских букв латинскими.
При переводе в тенге Казахстана (KZT):
- Код назначения платежа (КНП) из Государственного классификатора – Единого классификатора назначения платежей (ЕКНП) указывается на первой строке. КНП указывается в следующем виде: KNP-7!n , где 7!n – код из ЕКНП.
- При налоговых платежах в бюджет указывается код бюджетной классификации (КБК) в следующем виде: KBK6!n , где 6!n – код КБК.
- Указываются номер и дата товарного документа, сделки, контракта, договора.
- Указывается сумма налога на добавленную стоимость (НДС), при наличии, кроме расчетов между банками-корреспондентами.
Поле 71А Комиссии и расходы
Заполнение обязательно.
Указывается, за чей счет совершается оплата комиссий и расходов при проведении перевода.
При этом отмечается один из возможных вариантов:
- BEN – общая сумма взимаемых Сбербанком России комиссий, а также комиссии и расходы других банков взимаются из суммы перевода. Перевод средств будет осуществлен банком на сумму, которая рассчитывается как значение суммы перевода (поле 33B) за минусом общей суммы взимаемых Сбербанком России комиссий.
- SHA – общая сумма взимаемых Сбербанком России комиссий списываются со счета клиента-плательщика (поле 50а), а комиссии и расходы других банков взимаются из суммы перевода.
- OUR – общая сумма взимаемых Сбербанком России комиссий, а также комиссии и расходы других банков списываются со счета клиента-плательщика (поле 50а).
Рекомендуется при заключении контрактов с партнерами учитывать возможность оплаты комиссий банков-посредников.
В международной банковской практике плательщик оплачивает комиссию своего банка, комиссии других банков относятся на счет бенефициара, то есть вычитаются из суммы перевода, а банк бенефициара руководствуется тарифами, согласованными со своим клиентом (бенефициаром). В связи с этим рекомендуется использовать в качестве расходов за перевод кодовое слово SHA.
При переводе в украинских гривнах (UHR): указывается только OUR.
При переводе в тенге Казахстана (KZT): можно указывать только OUR и BEN.
Поле 72 Дополнительная информация
Заполнение необязательно. Указывается информация для банков (6 строк по 35 символов вместе по слэшами ‘/’, формат 6*35х). Информация в поле должна начинаться с кодового слова (см. справочник кодовых слов поля 72), за которым может следовать текст (заполняется на английском языке, если перевод осуществляется не внутри Сбербанка России). При этом каждое кодовое слово начинается и завершается слэшем ‘/’.
Если текст, следующий за кодовым словом, не помещается на одной строке, то его можно перенести на следующую строку, поставив в начале строки два слэша ‘//’. Каждая строка начинается либо с кодового слова, либо с двух слэшей ‘//’.
Инструкции могут быть выполнены только в случае, если банк, для которого они предназначены, работает с указанными кодами инструкций, при этом за исполнение инструкций банки могут взимать дополнительную плату.
В случае, если платеж осуществляется в одной валюте (поле 33B), а зачислен он должен быть на счет бенефициара (поле 59а) в другой валюте, рекомендуется указывать следующее:
/ACC/PLS CONVERT THE FUNDS INTO CUR
//RENCY OF ACCOUNT
Если в поле 56а или 57а указан банк-респондент, имеющий счет Лоро в Сбербанке России в валюте перевода, а перевод средств должен быть исполнен через его банк-корреспондент (а не через его счет Лоро в Сбербанке России), то в поле 72 после кодового слова /REC/ необходимо указывать SWIFT-код этого банка-корреспондента, через который следует перевести средства (например, /REC/IRVTUS3N).
При переводе в украинских гривнах (UHR):
- Если информация в поле 70 не помещается, то продолжение указывается в поле 72 после кодового слова /NZP/ (назначение платежа).
- Кодовые слова обязательно указываются в следующей последовательности: /REC/, / ACC/, /NZP/.
При переводе в белорусских рублях (BYR): Учетный номер налогоплательщика бенефициара (UNB), присваиваемый налоговыми службами республики Беларусь, указывается после кодового слова /ACC/ в следующем виде: /ACC/UNB9!n , где 9!n – номер налогоплательщика бенефициара.
Поле 77В Информация для регулирующих органов
Поле является обязательным для заполнения только при переводе средств в украинских гривнах (UAH).
Указывается информация, необходимая для регулирующих органов стран клиента-плательщика или клиента-бенефициара (3 строки по 35 символов вместе по слэшами ‘/’, формат 3*35x). Информация в поле может быть указана с использованием кодовых слов (см. справочник кодовых слов поля 77B), заключенных в слэшах ‘/’.
При переводе в украинских гривнах (UHR):
- Указывается код отчетности НБУ с использованием кодового слова /1PB/ в следующем виде: /1PB/4!n.3!n.3!n , где 4!n – код операции согласно классификатора НБУ; 3! n – код страны регистрации плательщика согласно классификатора НБУ; 3!n – код страны регистрации бенефициара согласно классификатора НБУ.
Основные коды операции согласно классификатора НБУ:
- 1221 – оплата за товар;
- 1721 – предоплата за товар и аккредитивы;
- 2371 – строительные услуги;
- 2421 – страховые взносы/премии по видам страхования;
- 2423 – страховые взносы/премии по видам перестрахования;
- 2429 – страховые возмещения/компенсации по договорам страхования;
- 2431 – страховые возмещения/компенсации по договорам перестрахования;
- 2459 – компьютерные, информационных услуги;
- 2485 – юридические услуги;
- 2497 – оплата деловых услуг;
- 2507 – услуги культуры и отдыха;
- 2591 – пошлина, налоги, консульские сборы;
- 8424 – форексная сделка (FX Deal).
- Указываются ISO-коды стран регистрации:
- плательщика – с использованием кодового слова /ORDERRES/;
- бенефициара – с использованием кодового слова /BENEFRES/.
- кодовые слова обязательно указываются в следующей последовательности: /1PB/, / ORDERRES/, /BENEFRES/.
Например:
/1PB/1221.643.804
/ORDERRES/RU
/BENEFRES/UA
Приложение 1
к Положению Банка России
от 19 июня 2012 года N 383-П
«О правилах осуществления
перевода денежных средств»
ПЕРЕЧЕНЬ И ОПИСАНИЕ РЕКВИЗИТОВ
ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ, ИНКАССОВОГО ПОРУЧЕНИЯ,
ПЛАТЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ
ПЕРЕЧЕНЬ И ОПИСАНИЕ РЕКВИЗИТОВ
ПЛАТЕЖНОГО ПОРУЧЕНИЯ, ИНКАССОВОГО ПОРУЧЕНИЯ,
ПЛАТЕЖНОГО ТРЕБОВАНИЯ
|
Номер реквизита |
Наименование реквизита |
Значение реквизита |
|
1 |
2 |
3 |
|
1 |
ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ |
Наименование распоряжения. Указывается в распоряжении на бумажном носителе |
|
ИНКАССОВОЕ ПОРУЧЕНИЕ |
||
|
ПЛАТЕЖНОЕ ТРЕБОВАНИЕ |
||
|
2 |
0401060 |
Номер формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации (далее — ОКУД) — ОК 011-93, класс «Унифицированная система банковской документации». Указывается в распоряжении на бумажном носителе |
|
0401071 |
||
|
0401061 |
||
|
3 |
N |
Номер распоряжения. Указывается номер распоряжения цифрами, который должен быть отличен от нуля |
|
4 |
Дата |
Дата составления распоряжения. Указываются в распоряжении на бумажном носителе день, месяц, год цифрами в формате ДД.ММ.ГГГГ, в распоряжении в электронном виде цифрами в формате, установленном банком (день — две цифры, месяц — две цифры, год — четыре цифры) |
|
5 |
Вид платежа |
Вид платежа. Указывается «срочно», «телеграфом», «почтой», иное значение в порядке, установленном банком, или значение не указывается в случаях, установленных банком. В распоряжении в электронном виде значение указывается в виде кода, установленного банком |
|
6 |
Сумма прописью |
Сумма платежа прописью. Указывается в распоряжениях на бумажных носителях. Указывается с начала строки с заглавной буквы сумма платежа прописью в рублях, при этом слово «рубль» в соответствующем падеже не сокращается, копейки указываются цифрами, слово «копейка» в соответствующем падеже также не сокращается. Если сумма платежа прописью выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, при этом в реквизите «Сумма» указываются сумма платежа и знак равенства «=». В распоряжении на общую сумму с реестром указывается общая сумма платежа прописью, соответствующая общей сумме реестра |
|
7 |
Сумма |
Сумма платежа цифрами. В распоряжении на бумажном носителе указывается сумма платежа цифрами, рубли отделяются от копеек знаком тире «-«. Если сумма платежа цифрами выражена в целых рублях, то копейки можно не указывать, в этом случае указываются сумма платежа и знак равенства «=», при этом в реквизите «Сумма прописью» указывается сумма платежа в целых рублях. В распоряжении в электронном виде сумма платежа цифрами указывается в формате, установленном банком. В распоряжении на общую сумму с реестром указывается общая сумма платежа цифрами, соответствующая общей сумме реестра |
|
8 |
Плательщик |
Для юридических лиц, банков указывается полное или сокращенное наименование; для физических лиц — полностью фамилия, имя, отчество (если иное не вытекает из закона или национального обычая) (далее — Ф.И.О.); для индивидуальных предпринимателей — Ф.И.О. и правовой статус; для физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, — Ф.И.О. и указание на вид деятельности. В платежном требовании указывается (при наличии) идентификационный номер налогоплательщика (далее — ИНН) или код иностранной организации (далее — КИО) плательщика. В случаях, предусмотренных пунктом 1.1 статьи 7.2 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2002, N 30, ст. 3029; N 44, ст. 4296; 2004, N 31, ст. 3224; 2005, N 47, ст. 4828; 2006, N 31, ст. 3446, ст. 3452; 2007, N 16, ст. 1831; N 31, ст. 3993, ст. 4011; N 49, ст. 6036; 2009, N 23, ст. 2776; N 29, ст. 3600; 2010, N 28, ст. 3553; N 30, ст. 4007; N 31, ст. 4166; 2011, N 27, ст. 3873; N 46, ст. 6406) (далее — Федеральный закон N 115-ФЗ), после наименования юридического лица указывается адрес его места нахождения, после Ф.И.О. физического лица, правового статуса индивидуального предпринимателя, указания на вид деятельности физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, — адрес места жительства (регистрации) или места пребывания. При переводе денежных средств по банковскому счету в случаях, предусмотренных статьей 7.2 Федерального закона N 115-ФЗ, в реквизите «ИНН» плательщика указывается ИНН (при его наличии) физического лица, индивидуального предпринимателя или физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, либо в реквизите «Плательщик» после Ф.И.О. физического лица, правового статуса индивидуального предпринимателя, указания на вид деятельности физического лица, занимающегося в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, — адрес места жительства (регистрации) или места пребывания. Для выделения информации об адресе места нахождения, адресе места жительства (регистрации) или места пребывания до и после адреса используется символ «//». При переводе денежных средств без открытия банковского счета указываются полное или сокращенное наименование кредитной организации, филиала кредитной организации — отправителя распоряжения и информация о плательщике — физическом лице: Ф.И.О., ИНН (при его наличии), а в случаях, предусмотренных статьей 7.2 Федерального закона N 115-ФЗ, — уникальный присваиваемый номер операции (при его наличии), ИНН (при его наличии) либо адрес места жительства (регистрации) или места пребывания. Требования, установленные настоящим абзацем для переводов денежных средств без открытия банковского счета, распространяются на переводы электронных денежных средств. Для выделения информации о плательщике — физическом лице используется символ «//». Информация о плательщике — физическом лице указывается в одной из следующих последовательностей: полное или сокращенное наименование кредитной организации, филиала кредитной организации — отправителя распоряжения, символ «//», Ф.И.О. физического лица, символ «//», ИНН физического лица (при его наличии), символ «//»; полное или сокращенное наименование кредитной организации, филиала кредитной организации — отправителя распоряжения, символ «//», Ф.И.О. физического лица, символ «//», уникальный присваиваемый номер операции (при его наличии), символ «//», ИНН физического лица (при его наличии), символ «//»; полное или сокращенное наименование кредитной организации, филиала кредитной организации — отправителя распоряжения, символ «//», Ф.И.О. физического лица, символ «//», уникальный присваиваемый номер операции (при его наличии), символ «//», адрес места жительства (регистрации) или места пребывания, символ «//». При указании адреса допускается использовать сокращения, позволяющие определенно установить данную информацию. Ф.И.О. физического лица, ИНН физического лица (при его наличии) могут не указываться при составлении кредитной организацией, филиалом кредитной организации платежного поручения в целях исполнения переданного с использованием электронного средства платежа распоряжения о переводе денежных средств без открытия банковского счета в случае непроведения идентификации физического лица в соответствии с Федеральным законом N 115-ФЗ. Дополнительно могут указываться номер счета клиента, наименование и место нахождения (сокращенные) обслуживающей кредитной организации, филиала кредитной организации в случае если перевод денежных средств клиента осуществляется через открытый в другой кредитной организации, другом филиале кредитной организации корреспондентский счет, счет участника расчетов, счет межфилиальных расчетов, указанный в реквизите «Сч. N» плательщика, или могут указываться наименование и место нахождения (сокращенные) филиала кредитной организации, обслуживающего клиента, если номер счета клиента указан в реквизите «Сч. N» плательщика и перевод денежных средств клиента осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не указывается. В платежном поручении на общую сумму с реестром, составляемом кредитной организацией, филиалом кредитной организации в целях исполнения принятых от физических лиц распоряжений о переводе денежных средств без открытия банковского счета, указывается наименование кредитной организации, филиала кредитной организации. В платежном поручении на общую сумму с реестром, в котором указаны плательщики, обслуживаемые одним банком, и получатели средств, обслуживаемые другим банком, составляемом банком плательщика, в платежном требовании на общую сумму с реестром, в котором указаны плательщики, обслуживаемые одним банком, составляемом получателем средств, указывается наименование банка, обслуживающего плательщиков. В платежном поручении, составляемом в целях исполнения распоряжения, переданного с использованием электронного средства платежа, инкассовом поручении, платежном требовании, предъявляемом в целях перевода электронных денежных средств, проставляется идентификатор электронного средства платежа. После указания установленной настоящей графой соответствующей информации в реквизите «Плательщик» может указываться в соответствии с законодательством или договором, в том числе договором с получателем средств, договором доверительного управления, дополнительная информация, обеспечивающая возможность установить сведения о плательщике, при этом для их выделения используется символ «//» |
|
9 |
Сч. N |
Номер счета плательщика. Указывается номер счета плательщика в банке (за исключением корреспондентского счета кредитной организации, корреспондентского субсчета филиала кредитной организации, открытого в подразделении Банка России), сформированный в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Банке России или правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. Номер счета может не указываться в следующих случаях: в распоряжении, если плательщиком является кредитная организация, филиал кредитной организации, в том числе в целях исполнения принятых от физических лиц распоряжений о переводе денежных средств без открытия банковского счета; в платежном поручении на общую сумму с реестром, составляемом кредитной организацией, филиалом кредитной организации в целях исполнения принятых от физических лиц распоряжений о переводе денежных средств без открытия банковского счета; в платежном поручении на общую сумму с реестром, в котором указаны плательщики, обслуживаемые одним банком, и получатели средств, обслуживаемые другим банком, составляемом банком плательщика; в платежном требовании на общую сумму с реестром, в котором указаны плательщики, обслуживаемые одним банком, составляемом получателем средств |
|
10 |
Банк плательщика |
Указываются в распоряжении на бумажном носителе наименование и место нахождения банка плательщика |
|
11 |
БИК |
Банковский идентификационный код (БИК) банка плательщика. Указывается БИК банка плательщика, присвоенный в соответствии с Положением Банка России от 6 июля 2017 года N 595-П «О платежной системе Банка России», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 6 октября 2017 года N 48458 (далее — Положение Банка России N 595-П) |
|
(в ред. Указания Банка России от 11.10.2018 N 4930-У) (см. текст в предыдущей редакции) |
||
|
12 |
Сч. N |
Номер счета банка плательщика. Указывается номер корреспондентского счета кредитной организации, корреспондентского субсчета филиала кредитной организации, открытый в подразделении Банка России. Значение реквизита не указывается, если плательщик — клиент, не являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается в подразделении Банка России, или подразделение Банка России |
|
13 |
Банк получателя |
Указываются в распоряжении на бумажном носителе наименование и место нахождения банка получателя средств |
|
14 |
БИК |
Банковский идентификационный код (БИК) банка получателя средств. Указывается БИК банка получателя средств, присвоенный в соответствии с Положением Банка России N 595-П |
|
(в ред. Указания Банка России от 11.10.2018 N 4930-У) (см. текст в предыдущей редакции) |
||
|
15 |
Сч. N |
Номер счета банка получателя средств. Указывается номер корреспондентского счета кредитной организации, корреспондентского субсчета филиала кредитной организации, открытый в подразделении Банка России. Значение реквизита не указывается, если получатель средств — клиент, не являющийся кредитной организацией, филиалом кредитной организации, обслуживается в подразделении Банка России, или подразделение Банка России, а также при переводе денежных средств кредитной организацией, филиалом кредитной организации подразделению Банка России для выдачи наличных денежных средств филиалу кредитной организации, не имеющему корреспондентского субсчета |
|
16 |
Получатель |
Для юридических лиц, банков указывается полное или сокращенное наименование; для физических лиц — Ф.И.О.; для индивидуальных предпринимателей — Ф.И.О. и правовой статус; для физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, — Ф.И.О. и указание на вид деятельности. В платежном требовании указывается ИНН (при наличии) получателя средств. Дополнительно указываются номер счета клиента, наименование и место нахождения (сокращенные) обслуживающей кредитной организации, филиала кредитной организации в случае если перевод денежных средств клиента осуществляется через открытый в другой кредитной организации, другом филиале кредитной организации корреспондентский счет, счет участника расчетов, счет межфилиальных расчетов, указанный в реквизите «Сч. N» получателя средств, или могут указываться наименование и место нахождения (сокращенные) филиала кредитной организации, обслуживающего клиента, если номер счета клиента указан в реквизите «Сч. N» получателя средств и перевод денежных средств клиента осуществляется через счет межфилиальных расчетов, при этом номер счета межфилиальных расчетов филиала не указывается. В платежном поручении на общую сумму с реестром, в котором указаны получатели средств, обслуживаемые одним банком, составляемом плательщиком, в платежном поручении на общую сумму с реестром, в котором указаны плательщики, обслуживаемые одним банком, и получатели средств, обслуживаемые другим банком, составляемом банком плательщика, указывается наименование банка, обслуживающего получателей средств. В платежном поручении, составляемом в целях исполнения распоряжения, переданного с использованием электронного средства платежа, может проставляться идентификатор электронного средства платежа. После указания установленной настоящей графой соответствующей информации в реквизите «Получатель» может указываться в соответствии с законодательством или договором дополнительная информация, обеспечивающая возможность установить сведения о получателе средств, при этом для их выделения используется символ «//» |
|
17 |
Сч. N |
Номер счета получателя средств. Указывается номер счета получателя средств в банке (за исключением корреспондентского счета кредитной организации, корреспондентского субсчета филиала кредитной организации, открытого в подразделении Банка России), сформированный в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Банке России или правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. Номер счета может не указываться в следующих случаях: в распоряжении, если получателем средств является кредитная организация, филиал кредитной организации, в том числе в целях выдачи наличных денежных средств получателю средств — физическому лицу без открытия банковского счета; в платежном поручении на общую сумму с реестром, в котором указаны получатели средств, обслуживаемые одним банком, составляемом плательщиком; в платежном поручении на общую сумму с реестром, в котором указаны плательщики, обслуживаемые одним банком, и получатели средств, обслуживаемые другим банком, составляемом банком плательщика |
|
18 |
Вид оп. |
Вид операции. Указывается шифр платежного поручения — 01, инкассового поручения — 06, платежного требования — 02 в соответствии с правилами ведения бухгалтерского учета в Банке России или правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации |
|
19 |
Срок плат. |
Срок платежа. Значение реквизита не указывается, если иное не установлено Банком России |
|
20 |
Наз. пл. |
Назначение платежа кодовое. Значение реквизита не указывается, если иное не установлено Банком России |
|
21 |
Очер. плат. |
Очередность платежа. Указывается очередность платежа цифрой в соответствии с федеральным законом или не указывается в случаях, установленных Банком России |
|
22 |
Код |
Указывается уникальный идентификатор платежа в случаях, предусмотренных пунктом 1.21.1 настоящего Положения |
|
(в ред. Указания Банка России от 15.07.2013 N 3025-У) (см. текст в предыдущей редакции) |
||
|
23 |
Рез. поле |
Резервное поле. Указывается признак условий перевода, в том числе в виде кода |
|
(в ред. Указания Банка России от 11.10.2018 N 4930-У) (см. текст в предыдущей редакции) |
||
|
24 |
Назначение платежа |
В платежном поручении, инкассовом поручении, платежном требовании указываются назначение платежа, наименование товаров, работ, услуг, номера и даты договоров, товарных документов, а также может указываться другая необходимая информация, в том числе в соответствии с законодательством, включая налог на добавленную стоимость. В инкассовом поручении указываются при взыскании денежных средств на основании федерального закона наименование взыскания, дата, номер и статья федерального закона, предусматривающего право взыскания денежных средств, номер и дата решения о взыскании денежных средств, если принятие такого решения предусмотрено федеральным законом, при взыскании денежных средств на основании исполнительных документов — наименование органа, выдавшего исполнительный документ, дата выдачи исполнительного документа, номер дела или материалов, на основании которых выдан исполнительный документ. В платежном поручении на общую сумму с реестром, платежном требовании на общую сумму с реестром делается ссылка на реестр и общее количество распоряжений, включенных в реестр, при этом до и после слова «реестр» указывается символ «//». В платежном поручении на общую сумму, составленном на основании распоряжений плательщиков — физических лиц, делается ссылка на реестр (приложение) и общее количество распоряжений, включенных в реестр (приложение), при этом до и после слова «реестр», «приложение» указывается символ «//» |
|
(в ред. Указания Банка России от 11.10.2018 N 4930-У) (см. текст в предыдущей редакции) |
||
|
35 |
Условие оплаты |
Указывается цифра «1» — заранее данный акцепт плательщика или цифра «2» — требуется получение акцепта плательщика |
|
36 |
Срок для акцепта |
Указывается количество дней для получения акцепта плательщика. Если срок для акцепта не указан, то сроком для акцепта следует считать пять рабочих дней, если более короткий срок не предусмотрен договором между банком плательщика и плательщиком. В случае заранее данного акцепта плательщика и в платежном требовании на общую сумму с реестром значение реквизита не указывается |
|
37 |
Дата отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов |
Указывается дата (в порядке, установленном для реквизита «Дата») отсылки (вручения) плательщику предусмотренных договором документов в случае если эти документы были отосланы (вручены) получателем средств плательщику. В платежном требовании на общую сумму с реестром значение реквизита не указывается |
|
60 |
ИНН |
ИНН плательщика. Указывается ИНН (при наличии) или КИО (при наличии) плательщика |
|
61 |
ИНН |
ИНН получателя средств. Указывается ИНН (при наличии) или КИО (при наличии) получателя средств |
|
101 — 109 |
В реквизитах 101 — 109 указывается информация в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, принятых на основании части 1 статьи 8 Федерального закона N 161-ФЗ Министерством финансов Российской Федерации по согласованию с Банком России. Абзац утратил силу. — Указание Банка России от 05.07.2017 N 4449-У |
|
|
(в ред. Указаний Банка России от 06.11.2015 N 3844-У, от 05.07.2017 N 4449-У) (см. текст в предыдущей редакции) |
||
|
110 |
Код выплат |
При переводе денежных средств физическим лицам в целях осуществления выплат за счет средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, предусмотренных частями 5.5 и 5.6 статьи 30.5 Федерального закона N 161-ФЗ, указывается «1». В иных случаях значение реквизита не указывается |
|
(введено Указанием Банка России от 05.07.2017 N 4449-У) |
||
|
43 |
М.П. |
Место для оттиска печати плательщика. В платежном поручении на бумажном носителе проставляется оттиск печати (при ее наличии) согласно заявленному банку образцу в карточке. В платежном поручении на бумажном носителе, составляемом банком на основании распоряжения клиента, банка, оттиск печати банка может не проставляться |
|
44 |
Подписи |
Подписи плательщика. В платежном поручении на бумажном носителе проставляются подписи (подпись) уполномоченных лиц плательщика согласно заявленным банку образцам в карточке. В платежном поручении на бумажном носителе, составляемом банком на основании распоряжения клиента, банка, подписи проставляются в порядке, установленном банком |
|
46 |
М.П. |
Место для оттиска печати взыскателя средств, получателя средств. В инкассовом поручении, платежном требовании на бумажном носителе проставляется оттиск печати (при ее наличии) согласно заявленному банку образцу в карточке. В инкассовом поручении на бумажном носителе, составляемом банком на основании распоряжения взыскателя средств, не являющегося инкассовым поручением, платежном требовании на бумажном носителе, составляемом банком получателя средств и предъявляемом к счету плательщика, открытому в этом банке, оттиск печати банка может не проставляться. В инкассовом поручении, платежном требовании на бумажном носителе, составляемом банком получателя средств и предъявляемом к счету плательщика, открытому в другом банке, проставляется оттиск печати банка получателя средств |
|
47 |
Подписи |
Подписи взыскателя средств, получателя средств. В инкассовом поручении, платежном требовании на бумажном носителе проставляются подписи (подпись) уполномоченных лиц взыскателя средств, получателя средств согласно заявленным банку образцам в карточке. В инкассовом поручении на бумажном носителе, составляемом банком на основании распоряжения взыскателя средств, не являющегося инкассовым поручением, платежном требовании на бумажном носителе, составляемом банком получателя средств, проставляются подписи уполномоченных лиц банка в порядке, установленном банком |
|
(в ред. Указания Банка России от 11.10.2018 N 4930-У) (см. текст в предыдущей редакции) |
||
|
45 |
Отметки банка |
В платежном поручении на бумажном носителе проставляются штамп банка плательщика и подпись уполномоченного лица банка плательщика, штамп банка получателя средств и подпись уполномоченного лица банка получателя средств. В платежном поручении в электронном виде и на бумажном носителе банк получателя средств указывает дату исполнения в порядке, установленном для реквизита «Дата». |
|
Отметки банка плательщика |
В инкассовом поручении, платежном требовании на бумажном носителе при исполнении распоряжения в полной сумме проставляются штамп банка плательщика и подпись уполномоченного лица банка плательщика |
|
|
48 |
Отметки банка получателя |
В инкассовом поручении, платежном требовании на бумажном носителе проставляются штамп банка получателя средств и подпись уполномоченного лица банка получателя средств. При предъявлении распоряжений в электронном виде и на бумажных носителях банк получателя средств указывает дату поступления в порядке, установленном для реквизита «Дата». При исполнении распоряжений в электронном виде и на бумажных носителях банк получателя средств указывает дату исполнения в порядке, установленном для реквизита «Дата» |
|
62 |
Поступ. в банк плат. |
Поступило в банк плательщика. Указывается дата поступления распоряжения в банк плательщика в порядке, установленном для реквизита «Дата» |
|
63 |
Дата помещения в картотеку |
Указывается дата помещения распоряжения в очередь не исполненных в срок распоряжений в порядке, установленном для реквизита «Дата» |
|
64 |
N ч. плат. |
Номер частичного платежа. Указывается порядковый номер частичного платежа, если по распоряжению осуществлялось частичное исполнение |
|
65 |
N плат. ордера |
Номер платежного ордера. Указывается номер платежного ордера, если по распоряжению осуществлялось частичное исполнение |
|
66 |
Дата плат. ордера |
Дата платежного ордера. Указывается дата платежного ордера в порядке, установленном для реквизита «Дата», если по распоряжению осуществлялось частичное исполнение |
|
67 |
Сумма частичного платежа |
Указывается сумма частичного платежа цифрами в порядке, установленном для реквизита «Сумма», если по распоряжению осуществлялось частичное исполнение |
|
68 |
Сумма остатка платежа |
Указывается сумма остатка платежа цифрами в порядке, установленном для реквизита «Сумма», если по распоряжению осуществлялось частичное исполнение. При последнем частичном платеже в распоряжении на бумажном носителе проставляется «0-00», в распоряжении в электронном виде сумма остатка платежа цифрами указывается в формате, установленном банком |
|
69 |
Подпись |
В распоряжении на бумажном носителе проставляется подпись уполномоченного лица банка, которым осуществлялось частичное исполнение |
|
71 |
Списано со сч. плат. |
Списано со счета плательщика. Указывается банком плательщика дата списания денежных средств со счета плательщика в порядке, установленном для реквизита «Дата» |
|
72 |
Оконч. срока акцепта |
Окончание срока акцепта. Указывается банком плательщика дата, при наступлении которой истекает срок акцепта, в порядке, установленном для реквизита «Дата». При исчислении даты в расчет принимаются рабочие дни. День поступления в банк платежного требования в расчет не принимается. В случае заранее данного акцепта плательщика значение реквизита не указывается |
Примечание.
1. Ф.И.О. указывается в именительном падеже.
2. Если плательщиком (получателем средств) является банк, наименование которого указано в реквизите «Плательщик» («Получатель»), то наименование этого банка указывается повторно в реквизите «Банк плательщика» («Банк получателя»).
3. При осуществлении перевода денежных средств с участием банка-посредника наименование и место нахождения (сокращенные) банка, обслуживающего плательщика (получателя средств), могут указываться в реквизите «Плательщик» («Получатель»), при этом номер счета, открытый в другой кредитной организации, другом филиале кредитной организации, счет участника расчетов, счет межфилиальных расчетов (при необходимости) указывается в реквизите «Сч. N» плательщика («Сч. N» получателя средств). Наименование и место нахождения банка-посредника указываются в реквизите «Банк плательщика» («Банк получателя»), БИК и номер счета банка-посредника указываются соответственно в реквизите «БИК» банка плательщика («БИК» банка получателя средств) и «Сч. N» банка плательщика («Сч. N» банка получателя средств). В реквизите «Назначение платежа» дополнительно может указываться информация, необходимая для осуществления перевода денежных средств с участием банков-посредников, включая реквизиты банков-посредников.
4. При составлении распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации информация о плательщике, получателе средств, назначении платежа, в реквизитах 22, 60, 61, 101 — 109 указывается в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, принятых на основании части 1 статьи 8 Федерального закона N 161-ФЗ Министерством финансов Российской Федерации по согласованию с Банком России. Банки при приеме к исполнению распоряжений о переводе денежных средств в уплату платежей в бюджетную систему Российской Федерации обеспечивают контроль наличия значений, количества и допустимости символов в значениях реквизитов 22, 60, 61, 101 — 109 с учетом требований нормативных правовых актов, принятых на основании части 1 статьи 8 Федерального закона N 161-ФЗ Министерством финансов Российской Федерации по согласованию с Банком России.
(п. 4 в ред. Указания Банка России от 06.11.2015 N 3844-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
5. Распоряжения о переводе денежных средств органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований), которые в соответствии с федеральным законом осуществляют открытие и ведение лицевых счетов, составляются в соответствии с требованиями нормативных правовых актов, принятых Банком России совместно или по согласованию с федеральными органами исполнительной власти.
6. Допускается указание латинскими буквами информации о плательщике, получателе средств, банках и назначении платежа без построчного перевода на русский язык банками при осуществлении перевода денежных средств с участием нерезидентов, в том числе банков-нерезидентов.
7. При составлении, воспроизведении распоряжения на бумажном носителе допускается указание уникального идентификатора платежа в реквизите «Код», признака условий перевода в реквизите «Рез. поле» двумя и более строками.
(п. 7 введен Указанием Банка России от 15.07.2013 N 3025-У; в ред. Указания Банка России от 11.10.2018 N 4930-У)
(см. текст в предыдущей редакции)
8. При осуществлении перевода денежных средств с (на) совместных счетов (совместные счета) в реквизите «Плательщик» («Получатель»), «ИНН» плательщика («ИНН» получателя средств) указываются предусмотренные настоящим приложением значения указанных реквизитов физического лица, являющегося плательщиком (получателем средств).
(п. 8 введен Указанием Банка России от 11.10.2018 N 4930-У)
Положение о правилах перевода денег (ЦБ РФ от 19.06.2012 № 383-П) не содержит формы валютного платежного поручения. Нет ее и в Общероссийском классификаторе управленческой документации (ОКУД) ОК 011-93 (Постановление Госстандарта России от 30.12.1993 № 299). Поэтому каждый банк (коммерческий или государственный) использует собственную форму платежного документа и порядок ее заполнения.
Особенности составления валютного платежного поручения
Появление «банк-клиентов» вытеснило бумажные бланки в банковском секторе. Хотя и бумажные формы ещё применяются, например, чтобы распечатать и создать резервную копию.
Форма платежного поручения и порядок ее заполнения необходимы для такой сферы, как валютные операции. Платеж в иностранной валюте должен соответствовать требованиям:
- российского законодательства о валютном регулировании и контроле;
- международным стандартам ISO (International Organization for Standartization);
- стандартам системы SWIFT (Society for World Wide Interbank Financial Telecommunications).
Бланк валютного платежного поручения
Скачать
Расположенные слева коды (например 33B, 52а и др.), соответствуют определенному полю формата SWIFT в международной системе ISO. По стандартами SWIFT в таких платежах не допускается использование знаков типа: №, %, #, $, &, “ “, =, @, , { }, [ ], ;, *,!, _, < >.
Корректность реквизитов важна и плательщику, и банку, в целях:
- снижения риска ошибочного исполнения поручения на оплату в валюте;
- ускорения процедур валютного контроля и большей оперативности платежа;
- снижения затрат на перевод благодаря уменьшения количества расследований по непринятым или ошибочно принятым платежкам;
- выполнение обязательств перед контрагентом без дополнительных затрат, в том числе из-за нарушения сроков оплаты.
Валютный контроль
Все операции с иностранной валютой находятся под особым контролем государства. Основным регулирующим законодательным актом от 10.12.2003 № 173-ФЗ. Порядок регулирования определяет ЦБ РФ и Правительство (п. 1 ст. 5 № 173-ФЗ).
Действие закона в первую очередь распространяется на резидентов и нерезидентов. К резидентам относятся, в том числе, юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ, а к нерезидентам — юридические лица, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств и находящиеся за пределами территории РФ (ст. 1 № 173-ФЗ).
Валютные операции между резидентами и нерезидентами осуществляется через уполномоченные банки (п. 1.1. ст. 19. № 173-ФЗ).
В рамках контроля резиденты обязаны представлять уполномоченным банкам информацию, которая определена в п. 1.1. ст. 19. № 173-ФЗ, в том числе:
- ожидаемые сроки получения от нерезидентов иностранной валюты или валюты РФ за исполнение обязательств по договорам;
- ожидаемые сроки исполнения нерезидентами обязательств по договорам.
Документальное оформление требований контроля осуществляется на основании Инструкции ЦБ РФ от 04.06.2012 № 138-И. Она содержит порядок предоставления резидентами документов контроля, формы этих документов, а также информацию для их заполнения, в частности, код вида валютной операции в платежном поручении.
Виды и коды валютных операций
В Приложении 2 Инструкции ЦБ РФ № 138-И содержится перечень операций резидентов и нерезидентов. Он применяется для оформления операций и связанных с ними документов. Код валютной операции в платежном поручении указывается на основании данных, определенных в Перечне.
Приведем некоторые коды в общем виде (код вида группы операций не рассматривается):
| Код вида операции | Наименование вида операций | |
|---|---|---|
| 01 | 010 | Продажа резидентом иностранной валюты за валюту РФ |
| 01 | 030 | Покупка резидентом иностранной валюты за валюту РФ |
| 11 | 100 | Расчеты резидента в виде предварительной оплаты нерезиденту товаров, ввозимых на территорию РФ, за исключением расчетов, указанных в группе 23 Перечня |
| 13 | 020 | Расчеты резидента в пользу нерезидента за товары, продаваемые на территории РФ, за исключением расчетов по кодам 23110, 23210, 23300 Перечня |
| 20 | 200 | Расчеты нерезидента за выполненные резидентом работы, оказанные услуги за исключением расчетов по коду 20400, и указанных в группах 22 и 58 Перечня |
Вид валютной операции в платежном поручении указывается цифрами.
Отсутствие единой федеральной формы платежного поручения на перевод иностранной валюты привело к появлению в каждом банке некоторых различий в реквизитах и порядке заполнения этого документа.
Другой особенностью является то, что в настоящее время заполнение почти каждого банковского документа осуществляется через интерфейс приложения «банк-клиент», который тоже отличается от вида аналогичной программы в другом банке.
Имея ввиду эту специфику, пошагово рассмотрим порядок заполнения платежного поручения, используя для этого бланк из первого раздела нашей статьи.
Образец заполнения валютного платежного поручения
Рассмотрим в условиях, что:
- оформляется операция по нашей оплате 10 000 долларов США турецкому поставщику (именуемому в дальнейшем бенефициар), в виде предварительной оплаты товаров, ввозимых на территорию РФ;
- платеж осуществляется непосредственно с расчетного счета в Сбербанке (без покупки валюты);
- условия платежа: комиссии нашего банка осуществляются за счет плательщика, а комиссии и расходы других банков — за счет клиента-бенефициара (реквизит SHA в разделе «Комиссии и расходы» поручения).
Шаг 1: реквизиты сторон
Укажите не только реквизиты бенефициара и его банка (с указанием, если необходимо, клирингового кода), но и собственные реквизиты на английском языке: международные реквизиты вашего банка, номер валютного счета и другое.
В образцах заполнения, указаны импровизированные реквизиты сторон, фактически, определяются внешнеторговым договором.
Реквизиты указываются в валютном поручении заглавными буквами (верхний регистр).
Шаг 2: данные валютного контроля
На этом этапе может использоваться информация из паспорта сделки.
Шаг 3: заполнение верхней части («шапки») поручения
Укажите номер документа, дату его составления, сумму платежа и ISO-код валюты платежа (в примере — код долларов США, USD).
Шаг 4: реквизиты плательщика
Укажите данные, собранные на шаге 1 в полях разделов «Клиент-плательщик» и «Банк плательщика».
Шаг 5: реквизиты получателя
Укажите данные, собранные на шаге 1 в полях разделов «Банк бенефициара» и «Клиент-бенефициар».
Шаг 6: раздел «Назначения платежа» и «Комиссии»
Укажите назначение платежа (по-английски, а не по-турецки) и отметьте опцию SHA (см. условия платежа в начале этого раздела статьи).
Шаг 7: код операции
Укажите код вида операции, определяя его в Приложении 2 Инструкции ЦБ РФ № 138-И. Для нашего случая это будет:
| 11 | 100 | Расчеты резидента в виде предварительной оплаты нерезиденту товаров, ввозимых на территорию РФ, за исключением расчетов, указанных в группе 23 Перечня |
Если паспорт сделки уже оформлен, то указывается его номер и дата. Так как в примере рассматривается предоплата за товар, то поле «№ ГТД» не заполняется, поскольку товар ещё не поставлен.
Завершается оформление подписями уполномоченных лиц организации и оттиском печати (если она применяется).
Общий вид у заполненного поручения должен быть таким:
Скачать
